Page 49 - Arsredovisning-2020
P. 49
Bolagsstyrningsrapport
ansvarig chef och ytterst ansvarig för det berörda bolaget. Uppföljning av intern kontroll kopplat till den finansiella
Under 2020 har flertalet insatser avseende testning och upp- rapporteringen sker även inom ramen för den lagstadgade
följning av kontroller utförts gällande exempelvis kreditpro- externa revisionen.
cessen, projektstyrning samt it-säkerhet.
Internkontrollfunktionen följer regelbundet upp åtgärds-
Finansstaben upprättar koncernredovisning och finansiell planer lämnade av internrevisionen samt internkontroll-
rapportering. Det finns dokumenterade rutiner för hante- funktionen.
ringen av bolagets bokslut- och konsolideringsprocess. I
arbetet finns ett flertal inbyggda kontrollaktiviteter i syfte Internrevision
att reducera risker för felaktig redovisning av balans- och Almi Företagspartners styrelse har valt att upphandla
resultatposter. Finansstaben identifierar och värderar konti- internrevisionstjänster från extern part för specifika områ-
nuerligt behovet av förbättringar för att säkerställa kvalite- den som bedöms vara relevanta att granskas av en oberoende
ten i den finansiella rapporteringen. Poster i balans- och granskningsfunktion. Styrelsen bedömer genom riskutskot-
resultaträkningen bedöms löpande och särskilt inför kvar- tet årligen behovet av riktade internrevisionsgranskningar
tals och årsbokslut. Finansstaben kan genom sin förståelse på utvalda riskområden i koncernen. Från och med 2017
av processer och rutiner identifiera, analysera och besluta har revisionsfirman PwC uppdraget att utföra internrevi-
om åtgärd av eventuella fel i den finansiella rapporteringen. sionen på Almi.
Information och kommunikation D Under 2020 har processen för AML-hantering varit före-
Almi har etablerade informations- och kommunikationsvägar mål för internrevisionsgranskning. Rekommendationer och
som syftar till fullständighet och riktighet i den finansiella iakttagelser från internrevisionsgranskningen har efter
rapporteringen och till att säkerställa att information sprids på avrapportering till styrelsens risk- och revisionsutskott blivit
ett strukturerat och ändamålsenligt sätt inom hela koncernen. föremål för interna handlingsplaner som löpande rapporte-
Delårsrapporter och års- och hållbarhetsredovisningar public- ras av verksamhetsansvarig till risk- eller revisionsutskottet
eras på bolagets webbplats. Styrande dokument såsom poli- och följs upp av internkontrollfunktionen årligen.
cyer, instruktioner samt process- och rutinbeskrivningar
kommuniceras via koncernens intranät, ingår i utbildning Externa revisorer
samt vid introduktion av nyanställda och uppdateras löpande. Förslag till val av revisor i bolag med statligt ägande lämnas av
Varje medarbetare ansvarar för att själv söka information och styrelsen och tas fram av bolaget enligt de för Almi tillämpliga
löpande hålla sig uppdaterad kring relevanta styrdokument. regler om upphandling och val av revisor som gäller för bolag
vars aktier är upptagna till handel på en reglerad marknad
Uppföljning E enligt EU:s revisorsförordning. Almi tillämpar vidare lagen
Styrelsen följer löpande upp den finansiella rapporteringen om offentlig upphandling avseende villkoren för uppdraget.
såsom delårsrapporter och års- och hållbarhetsredovisning.
Den ekonomiska utvecklingen i bolaget följs kvartalsvis upp Revisionsbolag väljs vid årsstämma för en mandatperiod
mot budget på styrelsemöten. Vid större avvikelser från bud- om ett år. Vid årsstämman 2020 valdes Deloitte till revi-
get rapporterar verkställande direktören till styrelsen. Sty- sionsbolag med auktoriserad revisor Jonas Ståhlberg som
relsen följer årligen upp efterlevnaden av fastställda policyer. huvudansvarig revisor.
Internkontrollfunktionen arbetar koncernövergripande Revisionsutskottet tar årligen del av revisorernas gransk-
och på uppdrag av riskutskottet. Huvuddelen av arbetet ningsplan och tar löpande del av revisorernas iakttagelser.
utgörs av granskning enligt granskningsplan beslutad av ris- Bolagets revisorer deltar på revisionsutskottens sammanträ-
kutskottet. Övriga områden som är föremål för granskning, den och har därutöver deltagit vid 2 sammanträden i styrel-
kan ha identifierats av internkontrollfunktionen genom sen under 2020. Styrelsen träffar bolagets revisorer minst en
tidigare granskningar eller av verksamheten som uppmärk- gång per år utan närvaro av bolagets vd eller ledning. Styrel-
sammat behov på specifika områden. sen erhåller också sammanfattande revisionsrapporter.
Internkontrollfunktionen granskar årligen ersättningen Styrelsen beslutade den 19 mars 2020 att initiera upp-
till koncernens ledande befattningshavare med syfte att handling av revisionstjänster och delegerade till revisions-
säkerställa att Almi uppfyller statens riktlinjer för ersättning utskottet att genomföra denna med stöd av bolagets led-
till ledande befattningshavare. ning. Styrelsen beslutade den 19 november 2020, i enlighet
med revisionsutskottets rekommendation, att anta det
Avrapportering sker till riskutskottet enligt fastställd anbud som lämnats av Deloitte. som enligt utvärderingen
granskningsplan. Dessa rapporter beskriver observationer, lämnat det ekonomiskt mest fördelaktiga anbudet. Styrelsen
rekommendationer och förbättringsområden i syfte att beslutade samtidigt att inför årsstämman 2021 föreslå äga-
stärka och utveckla riskhanteringen och den interna ren att ett registrerat revisionsbolag väljs som revisor, att
kontrollen. Granskning av ersättningsriktlinjerna avrappor- arvode för revisorns arbete utgår enligt godkänd räkning
teras av internkontrollfunktionen till ersättningsutskottet. och att det registrerade revisionsbolaget Deloitte AB väljs
för en period om ett år intill utgången av årsstämman 2022.
Ersättning till revisorerna framgår av not 6.
ALMI ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 47
