Page 48 - Arsredovisning-2020
P. 48
Bolagsstyrningsrapport
tering av compliancerisker till riskutskottet görs av bolagets Ramverk för internkontroll
Chief Risk Officer som en del av rapporteringen för övriga
risker inom koncernen.
Riskkontroll Uppföljning E Kontrollmiljö A
Ansvarig för Riskkontroll är Chief Risk Officer som är orga-
nisatoriskt underställd koncernchefen och rapporterar till Information
riskutskottet och styrelsen i Almi Företagspartner. Funktio- och kommuni-
nen ansvarar för den oberoende riskkontrollen och utgör ett
stöd för styrelsen, riskutskottet, vd, ledning och dotterbolag kation D
att fullgöra sitt ansvar för att bedriva verksamheten med god
riskkontroll och i enlighet med koncernstyrelsens fastställda Riskbedömning B
riskstrategi. Riskkontroll ansvarar för att sammanställa,
analysera, aggregera och rapportera risker i Almi-koncernen Kontroll-
till styrelsen för Almi Företagspartner samt att stötta vd och aktiviteter C
styrelserna i koncernens dotterbolag för att säkerställa att
riskarbetet utförs med kvalitet och enligt framtaget risk
ramverk. Riskhanteringen sker inom varje affärsområde/
stabsfunktion/avdelning under överseende av och kommu-
nikation med Riskkontroll.
Internkontroll Kontrollmiljö A
En organisation med tydliga beslutsvägar, befogenheter och
Styrelsen ansvarar enligt aktiebolagslagen och Koden för att ansvar som finns dokumenterat i styrande dokument är
bolaget har en god intern kontroll och formaliserade rutiner grunden för en god kontrollmiljö. Kontrollmiljön omfattar
som säkerställer att fastlagda principer för finansiell rappor- alla delar av organisationen inklusive utlagd verksamhet och
tering och intern kontroll efterlevs. Ansvaret innefattar även ska vara en integrerad del av Almi-koncernens organisa-
att bolagets finansiella rapportering är upprättad i enlighet tionsstruktur och beslutsprocesser.
med lag, tillämpliga redovisningsstandarder och övriga
externa krav. Styrelsen har en skriftlig arbetsordning som klargör sty-
relsens ansvar och reglerar styrelsens arbetsfördelning. I
Ansvarig för Internkontroll är Chief Risk Officer som är arbetsordningen framgår även vilka frågor som ska föreläg-
organisatoriskt underställd koncernchefen. Den interna gas styrelsen för beslut. Rollfördelning mellan styrelse och
kontrollens övergripande syfte är att i rimlig grad säkerställa vd finns kommunicerad i styrelsens arbetsordning samt i
att koncernens operativa strategier och mål följs upp och att vd-instruktion. Vd leder därutöver verksamheten utifrån
ägarnas uppdragsmål uppfylls. Den interna kontrollen ska aktiebolagslagen, svensk kod för bolagsstyrning och andra
vidare tillse att den externa finansiella rapporteringen med lagar och förordningar som gäller statligt ägda bolag med
rimlig säkerhet är tillförlitlig upprättad och i överenstäm- mera. Styrelsen följer upp att fastlagda principer för den
melse med god redovisningssed samt att tillämpliga lagar och finansiella rapporteringen och interna kontrollen efterlevs
regelverk följs samt att krav på statligt ägda bolag efterlevs. samt upprätthåller ändamålsenliga relationer med bolagets
revisorer. Risk- och revisionsutskotten bereder frågor för
Internkontrollfunktionen ska bland annat övervaka att beslut i styrelsen i syfte att upprätthålla en god kon-
väsentliga processbeskrivningar upprättas och att relevanta trollmiljö. Styrelsen fastställer årligen styrande dokument
nyckelkontroller är implementerade i verksamheten, utförs samt verksamhetsplan och budget som ligger till grund för
och dokumenteras. Styrelsen har i samband med inrättan- den interna kontrollmiljön. Instruktioner godkänns av vd
det av GRC-funktionen beslutat att utveckla och stärka och riktlinjer av verksamhetsansvarig. Internkontrollfunk-
internkontrollen i koncernens väsentliga processer. Intern- tion ansvarar för att utveckla och granska kontrollmiljön i
kontrollfunktionen ansvarar för att årligen följa upp och koncernen. Värdegrund och uppförandekod förmedlar vilka
utvärdera den interna kontrollen i dessa processer och avrap- principer som gäller för Almis medarbetare.
portera till riskutskottet och styrelsen.
Riskbedömning och kontrollaktiviteter B C
Ramverk för internkontroll En tydlig organisation och beslutsordning syftar till att
Almis beskrivning av intern styrning och kontroll tar sin skapa en god medvetenhet om risker hos medarbetarna och
utgångspunkt i ramverket för intern styrning och kontroll ett väl avvägt risktagande. Kontrollaktiviteter syftar till att
utgivet av the Committee of the Sponsoring Organizations upptäcka, korrigera och förebygga fel samt ineffektivitet.
of the Treadway Commission (COSO). Avvikelser och förbättringsområden avrapporteras till
46 ALMI ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020
