Page 63 - Arsredovisning-2017

Bolagsstyrningsrapport

Finansiell rapportering sker i enlighet med gällande redo-
visningsregler och -standarder. Styrelsen ansvarar för samt
säkerställer genom revisionsutskottet att fastlagda principer
för den finansiella rapportering och interna kontrollen
efterlevs samt upprätthåller ändamålsenliga relationer med
bolagets revisorer. På det styrelsemöte där årsbokslutet
behandlas, rapporterar revisorerna iakttagelser gjorda i
samband med revisionen.

Bolaget har under verksamhetsåret upphandlat intern-
revisionstjänster. Internrevision har granskat bolagets
lönehantering vilket utförs av outsourcad leverantör på
området. Styrelsen bedömer genom revisionsutskottet
årligen behovet av riktade internrevisionsgranskningar
på utvalda riskområden i koncernen.

Information och kommunikation
Almi har etablerade informations- och kommunikations-
vägar som syftar till fullständighet och riktighet i den
finansiella rapporteringen och till att säkerställa att infor-
mation sprids på ett strukturerat och ändamålsenligt sätt
inom hela koncernen. Styrelse och ledning får löpande
information och de externa rapporterna granskas av företa-
gets externa revisorer vid ett antal rapporteringstillfällen.
Delårsrapporter och års- och hållbarhetsredovisningar
publiceras på bolagets webbplats. Styrande dokument
såsom policyer, instruktioner samt process- och rutinbe-
skrivningar kommuniceras via koncernens intranät, ingår i
utbildning samt vid introduktion av nyanställda och upp-
dateras löpande. Varje medarbetare ansvarar för att själva
söka information och löpande hålla sig uppdaterad kring
relevanta styrdokument.

Uppföljning
Styrelsen följer löpande upp den finansiella rapporteringen
såsom delårsrapporter och års- och hållbarhetsredovisning.
Avvikelser som rapporteras inom ramen för den externa
revisionen behandlas särskilt. Stor vikt läggs vid effektivi-
teten i interna kontroller, ändamålsenliga informations-
och kommunikationsvägar samt av att föreslagna förbätt-
ringsåtgärder genomförs. Den ekonomiska utvecklingen i
bolaget följs kvartalsvis upp mot budget på styrelsemöten.
Vid större avvikelser från budget rapporterar verkstäl-
lande direktören till styrelsen. Styrelsen följer årligen upp
efterlevnaden av fastställda policyer bland annat genom
koncernledningens årliga avrapportering från verksamhets-
ansvarigas uppföljning.

Almi års- och hållbarhetsredovisning 2017 63