Page 51 - Ars-och-hallbarhetsredovisning-2021
P. 51
ansvarig chef och ytterst ansvarig för det berörda bolaget. internrevision på Almi. Styrelsen beslutade i juni 2021 att
Under 2021 har flertalet insatser avseende testning och initiera upphandling av internrevisionstjänsten och delege-
rade till riskutskottet att genomföra denna med stöd av
uppföljning av kontroller utförts gällande exempelvis kre- intern arbetsgrupp. Riskutskottet beslutade i oktober 2021,
ditprocessen, processerna inom riskkapitalverksamheten, att anta det anbud som enligt utvärderingen lämnat det
processen för transaktionsmonitorering samt cybersäkerhet. mest ekonomiskt fördelaktiga anbudet. Revisionsbyrån
PwC tilldelades uppdraget att utföra internrevision på Almi
Internkontrollfunktionen granskar årligen ersättningen för ytterligare en avtalsperiod.
till koncernens ledande befattningshavare med syfte att
säkerställa att Almi uppfyller statens riktlinjer för ersättning Under 2021 har processen för kreditrevisioner varit före-
till ledande befattningshavare. mål för internrevisionsgranskning. Rekommendationer och
iakttagelser från internrevisionsgranskningen har efter
Information och kommunikation D avrapportering till styrelsens riskutskott blivit föremål för
interna handlingsplaner och följs upp av internkontroll-
Almi har etablerade informations- och kommunikationsvägar funktionen årligen.
som syftar till fullständighet och riktighet i den finansiella
rapporteringen och till att säkerställa att information sprids på Externrevision
ett strukturerat och ändamålsenligt sätt inom hela koncernen. Förslag till val av revisor i bolag med statligt ägande lämnas
Delårsrapporter och års- och hållbarhetsredovisningar public- av styrelsen och tas fram av bolaget enligt de för Almi til�-
eras på bolagets webbplats. Styrande dokument såsom poli- lämpliga regler om upphandling och val av revisor som gäl-
cyer, instruktioner samt process- och rutinbeskrivningar ler för bolag vars aktier är upptagna till handel på en regle-
kommuniceras via koncernens intranät, ingår i utbildning rad marknad enligt EU:s revisorsförordning. Almi tillämpar
samt vid introduktion av nyanställda och uppdateras löpande. vidare lagen om offentlig upphandling avseende villkoren
Enligt Almi-koncernens code of conduct, förväntas varje för uppdraget.
medarbetare känna till och följa innehållet i styrande doku-
ment. Revisionsbolag väljs vid årsstämma för en mandatperiod
om ett år. Vid årsstämman 2021 beslutade ägaren att utse
Uppföljning E Deloitte AB (556271-5309) med auktoriserad revisor Henrik
Nilsson som huvudansvarig, för en period om ett år intill
Styrelsen följer löpande upp den finansiella rapporteringen utgången av nästa årsstämma.
såsom delårsrapporter och års- och hållbarhetsredovisning.
Den ekonomiska utvecklingen i bolaget följs kvartalsvis upp Revisionsutskottet tar årligen del av revisorernas gransk-
mot budget på styrelsemöten. Vid större avvikelser från ningsplan och tar löpande del av revisorernas iakttagelser.
budget rapporterar verkställande direktören till styrelsen. Bolagets revisorer deltar på revisionsutskottens sammanträ-
Styrelsen följer årligen upp efterlevnaden av fastställda poli- den och har därutöver deltagit vid två sammanträden i styrel-
cyer. sen under 2021. Styrelsen träffar bolagets revisorer minst en
gång per år utan närvaro av bolagets VD eller ledning. Styrel-
Chief Risk Officer ansvarar för avrapportering till ris- sen erhåller också sammanfattande revisionsrapporter.
kutskottet enligt fastställd granskningsplan. Dessa rappor-
ter beskriver observationer, rekommendationer och förbätt- Ersättning till revisorerna framgår av not 6.
ringsområden i syfte att stärka och utveckla riskhanteringen
och den interna kontrollen. Granskning av ersättningsrikt-
linjerna avrapporteras av internkontrollfunktionen till
ersättningsutskottet.
Uppföljning av intern kontroll sker även inom ramen för
den lagstadgade externa revisionen.
Internkontrollfunktionen följer regelbundet upp åtgärds-
planer lämnade av internrevisionen samt internkontroll-
funktionen.
Internrevision
Styrelsen i Almi Företagspartner AB har valt att upphandla
internrevisionstjänster från extern part för specifika områ-
den som bedöms vara relevanta att granskas av en oberoende
granskningsfunktion. Styrelsen bedömer genom riskutskot-
tet årligen behovet av riktade internrevisionsgranskningar
på utvalda riskområden i koncernen. Revisionsfirman PwC
har under perioden 2017–2021 haft uppdraget att utföra
ALMI ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 49
